개인연금은 우리가 노후를 준비하는데 있어 가장 중요한부분이며 수령방식에 따라 재정계획을 달리해야하는데요. 오늘은 연금형과 일시금의 특징과 세제혜택에 대해 자세히 알아보도록 하겠습니다. 

연금형수령



연금형수령이란 정기적으로 일정한 금액을 지급받는 방식을 말합니다. 장기적인 노후 자금을 계획하는데 효과적이죠. 연금형 수령방식에는 크게 연금저축계좌와 연금보험으로 나누어져 있습니다. 

연금저축계좌

  • 수령시점 : 만 55세 이후부터 수령할수 있으며 가입기간은 최소 5년이상이어야합니다. 
  • 수령기간 : 연금저축계좌는 최소 10년이상 연금을 수령할수 있으며 이는 장기적으로 재정 안정성을 확보하는데 좋습니다. 
  • 세제혜택 : 연간 수령액이 1200만원 이하 일 경우에는 소득세가 분리과세됩니다. 참고로 연령에 따라 세율이 다릅니다. (55세~70세미만 5.5% , 70세 이상 80세 미만 4.4% , 80세이상 3.3%)

연금보험

  • 수령시점 : 만 45세이후부터 언제든지 수령할수 있으며 이는 연금보험의 가장 큰 장점이라고 볼수 있습니다. 
  • 수령기간 : 연금보험의 경우 10년이상 유지하게되면 전액 비과세 혜택을 받을수 있게 됩니다. 또한 납입기간 조정도 가능합니다. 
  • 세제혜택 : 장기간 유지하게될경우 세금부담을 줄 일수 있어 재정적으로 많은 도움이 됩니다. 

일시금 수령



일시금 수령은 연금형수령과 달리 한번에 큰 금액을 지급받는 형태로 부동산과 같은 큰 금액이 필요한 경우 좋습니다. 

  • 세금 : 일시금 수령의 경우 기타소득세가 16.5% (지방소득세포함) 부가되며 이는 세금부담이 상대적으로 크게 다가옵니다. 
  • 세제한도 : 연금형으로 수령하게되면 연간 수령액이 1200만원 초과시 종합과세의 대상이 되어 세금이 추가 부과됩니다. 

개인연금 수령액 결정요소



개연인금 수랭액에는 여러가지 요소에 따라 결정되는데 핵심적인것은 다음과 같습니다. 

  • 연간 수령한도 : 연금을 수령할때 연간 수령한도를 초과하게되면 기타소득세가 부과되기 때문에 신중하게 계획하셔야합니다. 
  • 적립금규모 : 연금을 시작하는 시점에서 적립금 규모가 클수록 수령액이 크게 증가합니다. 
  • 운영 수익률 : 적립기간내의 운용 수익률에 따라서 최종 수령액이 달라질수 있습니다. 
  • 수령방식 : 확정기간 연금, 종신연금 등 선택한 방식으레 따라 수령액이 달라질수 있습니다. 

끝맺음

개인연금의 방식과 기간은 개인의 재무상황과 노후 계획에 맞춰서 신중하게 선택해야합니다. 일반적으로는 연금형을 활용하여 장기적인세제혜택을 받는것이 유리한 옵션이라고 보시면됩니다. 끝까지 읽어주셔서 감사합니다.